AFIP advierte sobre límites en transferencias entre cuentas propias: cómo evitar sanciones

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) ha intensificado los controles sobre las transferencias entre cuentas bancarias y billeteras virtuales propias, a fin de combatir el lavado de activos y la evasión fiscal. Durante el mes de octubre, se instala a los contribuyentes a conocer los detalles de estas normativas para evitar inspecciones o sanciones.

1. Evitar superar los límites permitidos sin justificación.
 Un error común es exceder los límites establecidos sin documentación válida que respalde el origen de los fondos. En el caso de personas sin ingresos formales declarados, el límite es de $400.000 en movimientos entre cuentas propias. Superar esta cifra sin los respaldos correspondientes podría desencadenar un control exhaustivo por parte de la AFIP.

2. Justificar siempre el origen de los fondos
 Es imprescindible tener un respaldo documental sobre el origen de los fondos transferidos, incluso entre cuentas propias. Tanto bancos como la AFIP podrían requerir justificación, especialmente si el contribuyente no tiene cuenta con ingresos declarados. Se recomienda conservar recibos de sueldo, comprobantes de haberes jubilatorios o cualquier otro documento válido.

3. Declarar transferencias superiores a $700.000
 Las transferencias que superan los $700.000 deben ser debidamente declaradas. No cumplir con este requisito puede provocar la apertura de una investigación para verificar la procedencia de los fondos, y si no se presenta la documentación adecuada, se corre el riesgo de sanciones fiscales.

4. Responder a tiempo a solicitudes de bancos o fintechs
 Los bancos y plataformas fintech pueden solicitar información sobre el origen de los fondos transferidos. No responder a tiempo o proporcionar documentación insuficiente puede derivar en la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Información Financiera (UIF).

5. Documentación requerida por la AFIP
 Los documentos que puede solicitar la AFIP incluyen boletas de compra y venta, comprobantes de venta de acciones, recibos de sueldo, facturas y certificados de fondos emitidos por un contador. Mantener esta documentación organizada es esencial para evitar problemas fiscales.

Billeteras virtuales y nuevos límites
 Desde octubre de 2024, los controles sobre las billeteras virtuales también se han endurecido. Las transferencias y consumos que superen los $400.000, así como los saldos mensuales que excedan los $700.000, deberán ser justificadas. La normativa establece que estos montos se actualizarán cada seis meses, según la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC).

Consecuencias por exceder los límites
 Si no se justifica el origen de los fondos transferidos o si se exceden los límites establecidos, la AFIP puede iniciar investigaciones, cerrar cuentas y emitir ROS a la UIF. Para evitar inconvenientes, es importante conocer las normativas y actuar conforme a ellas.